Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по такой ситуации. Сотрудник идёт в отпуск со 2 ноября по 30 ноября. 28 октября ему выплачивают отпускные. Отпускные начислены в ноябре. Какие даты нужно проставить во 2-м разделе в строках 100,110,120? Спасибо
Вечер добрый. Если отпускные выданы в октябре, то и начислены они должны быть в октябре. Вы не можете выдать не существующий доход. 100 28.10.16 110 28.10.16 120. 31.10.16
Соответственно и перечислить налог до 31.10.16
Татьяна Шпырёва, а в 2 ндфл эта выплата каким пойдет месяцем? Ноябрём?
Добрый вечер. В 2ндфл отпускные должны отразится в октябре, т.к.начислены они будут октябрем.
В справке 2-ндфл пойдут месяцем начисления - октябрём. Но и в расчетной ведомости они должны быть октябрем.
Татьяна Шпырёва, поняла, но я уже сдала рсв-1,4-фсс,2-ндфл с данными,что начисление отпуска прошло в ноябре. Что теперь делать?
Сдавать корректировку.
Татьяна Шпырёва, чем грозит, если оставить всё как есть?
Здравствуйте.
Штраф 500 руб. по статье 126.1 НК за неверные сведения в справке 2-НДФЛ. Если еще и 6-НДФЛ отразите отпускные ноябрем, то ко второму штрафу 500 руб. по статье 126.1 НК может добавиться штраф по статье 120 НК в размере 10000 руб.